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La normativa establece que las compras realizadas con tarjetas de crédito o débito, o medios de pago digitales, que superen los $344.488 estarán bajo el radar de la ARCA. Si la transacción se realiza con efectivo, el límite es de $172.244. La finalidad de esta medida es verificar la legalidad de las compras y el origen de los fondos, buscando prevenir la evasión fiscal.
Si se supera alguno de estos montos, ARCA solicitará una serie de datos al comprador para garantizar que la transacción no sea ilegal. Estos datos incluyen nombre completo, domicilio actualizado, número de documento (DNI, LE, LC, Pasaporte o CI) y, en ciertos casos, el Código Único de Identificación Tributaria (CUIT), Código Único de Identificación Laboral (CUIL) o Código de Identificación (CDI).
ARCA también monitoreará las transacciones bancarias y de billeteras virtuales, como Mercado Pago o Cuenta DNI. Si un usuario realiza movimientos superiores a $400.000 en ingresos o egresos, $1.400.000 en transferencias o mantiene un saldo de $700.000 en su cuenta o billetera virtual a fin de mes, los bancos y billeteras virtuales deberán informar a ARCA sobre estos movimientos.
Cuando se realicen transacciones dentro de estos límites, será necesario contar con documentación que respalde el origen de los fondos. Facturas de servicios, contratos, recibos de sueldo, o declaraciones juradas son algunos de los documentos que pueden ser requeridos por ARCA para justificar los movimientos realizados.
Con la llegada de las festividades y las compras de fin de año, es importante tener en cuenta estos montos y los posibles requerimientos de ARCA. Las personas deben asegurarse de no exceder los límites establecidos para evitar posibles investigaciones.
