FISCAL
A partir de abril de 2026, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) puso en marcha una actualización integral en su sistema de fiscalización de movimientos financieros. La medida refuerza el monitoreo sobre transferencias bancarias y billeteras virtuales, en un contexto de fuerte crecimiento de los medios digitales.
El nuevo esquema establece umbrales más altos para activar alertas automáticas, con el objetivo de mejorar la trazabilidad de los fondos y garantizar mayor transparencia.
Cuál es el monto máximo antes de activar controles
El principal cambio es la actualización del monto de referencia para personas físicas. Desde ahora, bancos y billeteras virtuales deben informar automáticamente a ARCA cuando los movimientos mensuales alcanzan o superan los $50.000.000.
En el caso de personas jurídicas, el límite se fija en $30.000.000 mensuales.
Es importante aclarar que superar estos montos no implica una infracción, pero sí puede activar una revisión más detallada de la actividad financiera.
Qué operaciones están bajo control
El sistema no solo contempla transferencias, sino también otros movimientos relevantes:
- Extracciones de efectivo: desde $10.000.000 mensuales
- Depósitos a plazo fijo: desde $100.000.000 en personas físicas
- Compras como consumidor final: desde $10.000.000 requieren identificación
Además, se evalúan el total de ingresos, egresos y saldo mensual para detectar inconsistencias con la situación fiscal.
Qué puede hacer ARCA si detecta inconsistencias
Si los movimientos no coinciden con los ingresos declarados, ARCA puede solicitar documentación respaldatoria del origen y destino de los fondos, como:
- Facturas
- Recibos de sueldo
- Certificaciones contables
- Registros de operaciones
El objetivo es verificar que el dinero esté correctamente declarado y justificado.
Cómo evitar problemas con ARCA
Para operar sin inconvenientes, es clave mantener coherencia fiscal y orden documental. Algunas recomendaciones:
- Guardar todos los comprobantes de ingresos
- Mantener consistencia entre movimientos bancarios y lo declarado
- No dividir transferencias para evitar controles
- Anticipar operaciones grandes al banco o billetera
- Responder a tiempo ante requerimientos
Tener la documentación en regla permite justificar rápidamente los movimientos y evitar bloqueos o fiscalizaciones más estrictas.
